方案显示，公司拟向黄浦区国资委发行预计不超过6000万股，收购黄浦区国资委持有的老凤祥27.57%的权益、工美公司100%的权益。发行价格不低于董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价14.18元/股。
经初步预估，老凤祥公司净资产预估值约为17亿元，其27.57%的股权预估值约为4.7亿元，工美公司净资产预估值约为3.5亿元，据此测算，此次交易价格约为8.2亿元。
目前，中国铅笔主要从事两大业务，公司自身及下属的11家子公司主要从事笔类产品的生产和销售，而持股比例50.44%的控股子公司老凤祥主要从事黄金珠宝类产品的加工和销售。其中，黄金珠宝类业务占公司业务比重很大，其实现的营业收入和营业利润分别占公司2008年合并报表营业收入和营业利润的96.54%和86.98%。
交易前，黄浦区国资委持有老凤祥公司27.57%的权益。通过此次交易，公司对老凤祥公司的权益比例将升至78.01%。老凤祥此次预计评估增值超过50%。公司表示，这主要是因为其房地产取得时间较早，成本较低，且大部分处于上海市中心黄金地段，市场价格较账面值增长较大，且老凤祥公司历史经营状况良好，拥有驰名商标“老凤祥”和成熟的营销网络，账外无形资产导致公司资产增值。
而另一家公司上海工艺美术总公司是专业生产工艺美术品、玉石珠宝及旅游纪念品的国有企业，拥有上海玉石雕刻厂、西泠印社等单位。其2008年营业收入64914.79万元，净利润为1740.94万元，截至2008年底，公司总资产为27664.48万元，净资产为19809.82万元，预计评估增值超过50%。
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